DZIEŃ 1 - Fundament i narzędzia controllingu:
♦Moduł 1: Rola controllingu w organizacji:
•controlling vs księgowość vs finanse
•controlling operacyjny i strategiczny
•controlling jako „business partner”
•kluczowe zadania działu controllingowego
♦Moduł 2: Budżetowanie i prognozowanie:
•rodzaje budżetów (operacyjny, finansowy)
•proces budżetowania krok po kroku
•forecast vs plan roczny
•rolling forecast – podejście nowoczesne
•błędy w budżetowaniu
¤ warsztat: budowa uproszczonego budżetu
♦ Moduł 3: Analiza odchyleń i kontrola wyników:
•analiza odchyleń: cena, wolumen, mix
•analiza kosztów stałych i zmiennych
•identyfikacja przyczyn odchyleń
•jak reagować na odchylenia
¤ case study
♦Moduł 4: KPI i raportowanie zarządcze:
•dobór KPI (konkretne przykłady)
•dashboard controllingowy
•raporty dla zarządu
•Balanced Scorecard
DZIEŃ 2 - Controlling jako wsparcie decyzji:
♦ Moduł 5: Analiza finansowa i rentowność:
•analiza rachunku wyników
•marża, EBITDA, rentowność produktów
•analiza klientów i segmentów
•controlling kosztów
¤ warsztat: analiza case
♦ Moduł 6: Ocena inwestycji i decyzje biznesowe:
•NPV, IRR, payback
•controlling projektów inwestycyjnych
•analiza scenariuszowa
♦ Moduł 7: Narzędzia controllingu:
•Excel w controllingu (kluczowe funkcje)
•Power BI - wprowadzenie
•wizualizacja danych
•automatyzacja raportów
♦ Moduł 8: Controlling przyszłości:
•controlling strategiczny
•predictive analytics / prognozy
•rola AI w controllingu