Cel
Cel szkolenia
Celem dwudniowego szkolenia jest praktyczne przygotowanie uczestników do prawidłowego wystawiania, otrzymywania i rozliczania faktur w KSeF, w tym w trybach awaryjnych. Uczestnicy poznają zasady fakturowania dla podatników VAT, konsumentów i kontrahentów zagranicznych, korygowania faktur, faktur zaliczkowych i rozliczających oraz ujmowania dokumentów w JPK_V7. Szkolenie obejmie również zagadnienia należytej staranności, aktualne interpretacje oraz praktyczne pytania i odpowiedzi.
Program
Program
1. Obowiązek wystawiania faktur przy użyciu KSeF:
a. faktury „online”
b. tryby awaryjne:
- offline24:
- awaria zwykła KSeF
- niedostępność KSeF
- awaria całkowita KSeF
2. Faktury dla podatników VAT:
a. data wystawienia faktury
b. data otrzymania faktury:
- online
- offline24
- niedostępność KseF
- awaria KseF
3. Faktury dla podmiotów zagranicznych:
a. zasady wystawiania
b. przekazanie faktury – uzgodnienia, umowa, sposoby
c. obowiązki związane z „wizualizacją” faktury z KseF
d. faktury w języku obcym
4. Faktury dla konsumentów:
a. poza KSeF – zasady wystawiania i przechowywania
b. przy użyciu KseF
i. tryby wystawiania:
- sposób i zasady udostępnienia faktur
- kody QR
- co to znaczy „w sposób uzgodniony”
5. Faktury do paragonów:
a. dla konsumentów
b. dla podatników
6. Korygowanie faktur:
a. dane na fakturze korygującej
b. moment rozliczenia faktury korygującej:
c. numer KSeF a faktura korygująca
7. Faktury zaliczkowe:
a. Dane na fakturze
b. Węzeł „zamówienie”
c. Druga i kolejna faktura zaliczkowa
8. Faktury rozliczające:
a. Kiedy obowiązek
b. Zaliczka 100% i dostawa w tym samym miesiącu
c. Sposób wykazania kwot zaliczek w fakturze ROZ
9. Ujęcie faktury w JPK_VAT:
a. podatek należny:
- moment ujęcia
- znaczniki dokumentów
- numer KSeF
- znaczniki związane z KSeF – OFF, BFK, DI – kiedy?
b. podatek naliczony:
- moment odliczenia
- data otrzymania faktury
- faktury w KSeF
- faktury poza KSeF
- jak uniknąć „dublowania” faktur
- faktura papierowa lub elektroniczna bez kodu QR – co robić?
- prawo do odliczenia z faktury poza KSeF
- znaczniki faktur związane z KSeF
10. Przegląd interpretacji dotyczących stosowania KSeF.
11. Należyta staranność związana z KSeF:
a. identyfikacja kontrahenta
b. wystawianie faktur w trybach awaryjnych
c. fiskalizacja sprzedaży przy użyciu kas rejestrujących
d. faktury do paragonów
e. otrzymywanie faktur
f. weryfikacja faktur otrzymanych poza KSeF
g. otrzymanie faktury wystawionej w trybie awaryjnym
h. kody QR – czy i jak z nich korzystać
i. uzgodnienia z kontrahentem
j. audyt i weryfikacja zapisów umownych dotyczących fakturowania.
12. Pytania i odpowiedzi.
Prowadzący
Prowadzący
Krzysztof Czekaj
Doradca podatkowy z wieloletnim doświadczeniem zdobytym w renomowanych firmach doradczych, kancelariach prawnych oraz w jednej z największych polskich spółek. Specjalizuje się w podatku VAT oraz podatku dochodowym od osób prawnych (CIT), wspierając przedsiębiorstwa w obszarze bieżących rozliczeń, optymalizacji procesów podatkowych i zarządzania ryzykiem.
Realizuje projekty związane z przeglądami podatkowymi, due diligence, wdrażaniem procedur compliance oraz projektowaniem efektywnych podatkowo modeli biznesowych i łańcuchów dostaw. Współpracuje również z zespołami IT przy tworzeniu rozwiązań automatyzujących procesy podatkowe i ograniczających ryzyko błędów w rozliczeniach.
Reprezentuje klientów przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi, opracowując skuteczne strategie postępowań oraz komunikacji z administracją skarbową. Ceniony szkoleniowiec i prelegent, od lat dzieli się wiedzą podczas szkoleń, warsztatów, konferencji oraz publikacji branżowych, łącząc ekspercką wiedzę z praktycznym podejściem do zagadnień podatkowych.
