Podatek CIT, PIT, VAT - aktualne wyzwania praktyczne (KSeF, JPK_KR_PD i MDR) oraz najnowsze zmiany w IV kwartale 2026 r. i na 2027 rok - kompleksowe kompendium wiedzy

Program

Program

Dzień I - Aktualne wyzwania: KSeF, VAT, MDR -  Zbigniew Makowski, doradca podatkowy

I. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – zagadnienia praktyczne po wdrożeniu:
1. Rozliczanie korekt po wdrożeniu KSeF.
2. Korekty formalne (np. dane adresowe, daty, terminy) – zasady i ujęcie w JPK_VAT.
3. Wizualizacja faktur ustrukturyzowanych, stosowanie kodów QR, zgodność XML i PDF.
4. Daty wystawienia i otrzymania faktur – konsekwencje w VAT i CIT.
5. Przeliczanie walut w fakturach KSeF.
6. Błędy w mapowaniu do schemy FA(3).
7. Zmiany w raportowaniu JPK_VAT (BFK, DI, OFF).
8. Tryby awaryjne (Offline24, niedostępność, awaria) – zasady fakturowania i daty.
9. Zmiany od 1.01.2027 r. (oznaczanie przelewów, sankcje, faktury uproszczone, kasy fiskalne).

II. VAT – zmiany od 1 października 2026 r.:
1. Rozszerzenie solidarnej odpowiedzialności podatkowej.
2. Nowy załącznik nr 16 i ograniczenia MPP.
3. Zmiany w imporcie usług i mechanizmie odwrotnego obciążenia.
4. Wprowadzenie instytucji składu VAT.
5. Doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego.
6. Nowe regulacje dotyczące kas fiskalnych i sankcji.
7. Zmiany w imporcie towarów i rejestracji VAT (w tym VAT-Z).
8. WNT środków transportu – zniesienie 14 dniowego terminu płatności podatku.
9. Ograniczenia w odliczeniu VAT.
10. System kaucyjny – doprecyzowanie przepisów.
11. Likwidacja obowiązku informacji o spisie z natury.
12. e-odprawa TAX FREE.
13. Status gospodarstw rolnych w VAT.
14. Pozostałe zmiany i przepisy przejściowe.

III. MDR – zmiany w raportowaniu schematów podatkowych:
1. Likwidacja raportowania schematów krajowych.
2. Przemodelowanie ról uczestników i likwidacja "wspomagającego".
3. Zmiany w procedurach wewnętrznych i raportowaniu cyklicznym (MDR-3).
4. Implementacja wyroku TSUE (Tajemnica zawodowa a DAC8).
5. Modyfikacja reżimu sankcyjnego (KKS)

Dzień II - Aktualne wyzwania: CIT, WHT, ceny transferowe - Ewelina Bugaj, doradca podatkowy

I. JPK_KR_PD – księgi rachunkowe i środki trwałe:
1. Zakres i struktura raportowania.
2. Terminy raportowania (2025 i kolejne lata).
3. Schemy JPK_KR_PD - wymagane rozszerzenia danych.
4. Znaczniki bilansowe i podatkowe, w tym „INNE”.
5. Wytyczne MF dotyczące nowych obowiązków raportowych.
6. Raportowanie środków trwałych i WNiP (JPK_ST_KR).

II. Podatki dochodowe – zmiany od 1.01.2027 r.:
1. Wyłączenie z KUP kosztów usług niematerialnych i IP od wspólników.
2. Zmiany w strukturach debt push-down.
3. Zaostrzenie zasad likwidacji spółek po przekształceniach.
4. Ograniczenie modyfikacji stawek amortyzacyjnych.
5. Wyłączenie amortyzacji goodwill (leasing finansowy przedsiębiorstwa/ZCP).
6. Modyfikacje minimalnego podatku dochodowego.
7. Zmiany w uldze mieszkaniowej.
8. Opodatkowanie transakcji z podmiotami powiązanymi (ryczałt).
9. Zmiany w IP Box.
10. Doprecyzowanie daniny solidarnościowej.
11. Nowe definicje małego podatnika i podatnika rozpoczynającego działalność.
12. Modyfikacje w estońskim CIT.
13. Zmiany w opodatkowaniu programów lojalnościowych.

III. Ceny transferowe:
1. Nowe zasady podpisywania TPR i dokumentacji lokalnej.
2. Oświadczenie o rynkowości – przeniesienie do dokumentacji lokalnej.
3. Uproszczenia dla MŚP w raportowaniu TPR.
4. Sankcje karne skarbowe za nieprawidłową dokumentację.
5. Potwierdzenie możliwości korekt TP w transakcjach krajowych.
6. Przepisy przejściowe.

Prowadzący

Prowadzący

Informacje dodatkowe

Koszty udziału w szkoleniu:

1 590 zł+ 23% VAT/os - koszt udziału w dwóch dniach szkolenia
   795 zł+ 23% VAT os - koszt udziału w jednym wybranym dniu szkolenia

Cena szkolenia obejmuje: udział w szkoleniu, materiały szkoleniowe oraz certyfikat ukończenia szkolenia - wysłane elektronicznie, serwis kawowy oraz lunch.

Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych cena bez VAT.
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o pobranie i przesłanie podpisanego oświadczenia.

*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia  lub jego  odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.

Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.

Warunkiem udziału w szkoleniu jest przesłanie przed rozpoczęciem zajęć potwierdzenia dokonania przelewu (e-mailem lub faxem).

Pobierz oświadczenie

Formularz rejestracji

Dostępne terminy szkoleń

	Termin	Miejsce	Kod	Cena
	26.11.2026 - 27.11.2026	Warszawa	5097426	1590.00 zł

 

W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego w formacie .pdf, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem e-mail

Formularz zgłoszeniowy