DZIEŃ I - NAJWAŻNIEJSZE ZMIANY PODATKOWE 2026/2027 ORAZ KSeF W PRAKTYCE:
I. Najważniejsze zmiany podatkowe w 2026 r. i planowane zmiany na 2027 r.:
1.Kluczowe nowelizacje w VAT, CIT i PIT.
2.Planowane kierunki zmian podatkowych na 2027 r.
3.Cyfryzacja rozliczeń podatkowych - nowe obowiązki przedsiębiorców.
4.Zmiany wpływające na działy księgowe i finansowe.
5.Aktualne kierunki kontroli KAS.
6.Najnowsze orzecznictwo TSUE i NSA oraz interpretacje MF.
II. KSeF po wdrożeniu obowiązkowego e-fakturowania - problemy praktyczne:
1.Najczęstsze błędy w funkcjonowaniu KSeF.
2.Data wystawienia i otrzymania faktury w systemie.
3.Procedury awaryjne i faktury offline.
4.Faktury poza KSeF – wyjątki i praktyczne problemy.
5.Korekty w KSeF:
- faktury korygujące,
- korekty techniczne,
- korekty formalne.
6.Odliczenie VAT przy błędach formalnych.
7.Duplikaty i anulowanie faktur.
8.Uprawnienia, tokeny i odpowiedzialność użytkowników.
9.Sankcje za błędy w e-fakturowaniu.
10.KSeF w praktyce kontroli podatkowych.
III. VAT 2026 - aktualne problemy i ryzyka podatkowe:
1.Prawo do odliczenia VAT - aktualne spory.
2.Należyta staranność podatnika.
3.Transakcje zagraniczne:
- WDT,
- eksport,
- import usług,
- transakcje łańcuchowe.
4.Korekty VAT:
- in minus,
- in plus,
- rabaty i bonusy.
5.Błędy w stawkach VAT i ich konsekwencje.
6.VAT od samochodów i wydatków mieszanych.
7.Nieodpłatne świadczenia i świadczenia pracownicze.
8.Ulga na złe długi w praktyce.
9.Najczęstsze zakwestionowania organów podatkowych.
10.Jak ograniczyć ryzyko sporów podatkowych.
IV. JPK_VAT i JPK_CIT - nowe obowiązki raportowe i cyfrowe kontrole
1.Zakres danych raportowanych w JPK_CIT.
2.Powiązanie ksiąg rachunkowych z raportowaniem podatkowym.
3.Najczęstsze błędy przy mapowaniu danych.
4.JPK_VAT – aktualne problemy praktyczne.
5.Automatyzacja procesów podatkowych i raportowych.
6.Kontrole cyfrowe i analiza danych przez organy podatkowe.
7.Odpowiedzialność za błędne raportowanie.
8.Jak przygotować organizację do nowych obowiązków.
DZIEŃ II - CIT, KONTROLE PODATKOWE I RYZYKA PRZEDSIĘBIORCÓW
I. CIT 2026 - obszary największego ryzyka:
1.Koszty uzyskania przychodów - aktualne problemy.
2.Wydatki reprezentacyjne i marketingowe.
3.Finansowanie dłużne i ograniczenia kosztowe.
4.Leasing, samochody i wydatki mieszane.
5.Estoński CIT - najczęstsze błędy podatników.
6.Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością.
7.Podatek minimalny i podatek od przerzuconych dochodów.
8.WHT – aktualna praktyka organów.
9.Ceny transferowe - nowe kierunki kontroli.
10.Odpowiedzialność członków zarządu i księgowych.
II. Kontrole podatkowe w 2026/2027 - praktyka organów i przygotowanie przedsiębiorców:
1.Najczęstsze obszary kontroli VAT i CIT.
2.Kontrole rozliczeń w KSeF i JPK.
3.Czynności sprawdzające i analiza danych cyfrowych.
4.Jak przygotować organizację do kontroli podatkowej.
5.Dokumentacja zabezpieczająca rozliczenia podatkowe.
6.Najczęstsze błędy ujawniane podczas kontroli.
7.Sankcje podatkowe i karnoskarbowe.
8.Czynny żal i działania naprawcze.
III. Najnowsze orzecznictwo i interpretacje wpływające na rozliczenia przedsiębiorców:
1.Najważniejsze wyroki TSUE dotyczące VAT i CIT.
2.Aktualne stanowiska NSA i WSA.
3.Interpretacje zmieniające praktykę rozliczeń.
4.Jak wykorzystywać orzecznictwo w sporach z organami.
5.Trendy interpretacyjne na przełomie 2026/2027 r.
