Cel
Cel szkolenia
Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do nadchodzących zmian w zakresie Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF 2.0) oraz przepisów VAT na lata 2025–2026. Szkolenie ma pomóc w zrozumieniu nowych obowiązków, zaplanowaniu zmian w procesach księgowych, finansowych oraz IT, a także we wdrożeniu bezpiecznych procedur, które pozwolą uniknąć błędów, sankcji i niepotrzebnych kosztów.
________________________________________
Uczestnik szkolenia po spotkaniu będzie wiedział:
✅ Jakie są konkretne terminy i etapy wdrażania KSeF 2.0.
✅ Jak przygotować organizację do korzystania z KSeF w sposób bezpieczny i zgodny z prawem.
✅ Jakie zmiany w VAT od 2025 i 2026 r. wpływają na rozliczenia podatkowe.
✅ Jak zmieni się fakturowanie, rozliczanie korekt i odliczanie VAT.
✅ Jakie są nowe ryzyka i obowiązki w przypadku błędów lub braku dostosowania systemów.
✅ Jakie przywileje i uproszczenia wynikają ze stosowania KSeF.
Program
Program
Dzień 1: KSeF 2.0 – obowiązki, harmonogram, wpływ na podatników:
I. Wprowadzenie do KSeF 2.0 – nowa rzeczywistość fakturowania:
- Geneza zmian: projekt z 11 kwietnia 2025 r.
- Kogo i od kiedy obowiązuje KSeF obowiązkowy?
- Terminy dla podatników czynnych i zwolnionych z VAT
- Terminy dla branż szczególnych – rolnicy, VAT_RR
II. Harmonogram KSeF 2.0 – najważniejsze daty:
- Czerwiec 2025 r.:- Nowa struktura logiczna FA(3), Specyfikacja API KSeF 2.0.2
- Listopad 2025 r. - Pobieranie certyfikatów wystawcy
- Kwiecień 2026 r. - Faktury VAT_RR i korekty
III. Nowości i udogodnienia w KSeF 2.0:
- Faktury konsumenckie z QR kodem
- Samoidentyfikacja po numerze VAT
- Uwzględnienie podatników wykluczonych cyfrowo
- Tryby offline (w tym tryb ciągły)
- Nowa struktura załączników – jak zgłosić chęć korzystania?
- Numery EX, aplikacja mobilna
IV. Podatkowe aspekty KSeF – skutki praktyczne:
- Proces wystawiania, walidacji i przesyłania faktur
- Data wystawienia a obowiązek podatkowy
- Kursy walut i terminy
- UPO i przypadki odrzucenia
V. KSeF a inne dokumenty i obowiązki:
- Faktury zaliczkowe, paragony, bilety, autostrady
- Odroczenie dla kas fiskalnych (faktury uproszczone)
- Anulowanie faktur i załączniki
Dzień 2: VAT 2025–2026, korekty, sankcje i interpretacje:
VI. Zmiany legislacyjne w VAT – obowiązki i ryzyka:
- Nowe sankcje w kontrolach celno-skarbowych
- Możliwość składania deklaracji VAT/CIT po rozpoczęciu kontroli
- Vacatio legis dla niekorzystnych zmian – 6 miesięcy
- Zmiany stawek VAT od kwietnia 2025 r.
- Podwyższenie limitu zwolnienia podmiotowego (2026)
VII. Procedura SME (od 2025 r.):
- Zasady liczenia limitów
- Transgraniczna działalność – rejestracja, numer specjalny
- Kwartalne informacje, właściwość urzędów
- Korekty VAT naliczonego
- Nowe zasady fakturowania
- Terminy i okresy przejściowe
VIII. Usługi transgraniczne i system kaucyjny:
- Miejsce świadczenia usług (online, wydarzenia)
- System kaucyjny od 1 października 2025 r.
- Nowe definicje i opodatkowanie zwrotnych opakowań
- Dokumentacja i rozliczenia
IX. Korekty, duplikaty i noty korygujące w KSeF:
- Korekty w i poza KSeF
- Zasady korekt in minus/in plus
- Likwidacja not korygujących
- Nowe zasady dla duplikatów
X. Przywileje i sankcje w systemie KSeF:
- Zwolnienie z zapewnienia autentyczności i integralności
- Szybszy zwrot VAT – 40 dni
- Brak obowiązku JPK_FA i przechowywania przez 10 lat
- Ułatwienia przy korektach in minus
- Sankcje za brak przesłania faktury do KSeF
XI. Aktualności i interpretacje:
- Faktury bez zgody pracodawcy
- VAT jako zabezpieczenie
- Wykreślenie podatnika – aspekty techniczne
- Pojazdy prywatne a VAT
- HUB paragonowy
- Najnowsze objaśnienia MF i uchwały NSA
Prowadzący
Prowadzący
Janusz Pietrzykowski
Doradca podatkowy, specjalizuje się w zakresie podatków pośrednich i bezpośrednich. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w Urzędzie Kontroli Skarbowej oraz w Spółce Doradztwa Podatkowego Ernst & Young w charakterze doradcy podatkowego na stanowisku kierownika sekcji. Obecnie prowadzi własną kancelarię podatkową.
