Program
Program
Dzień Pierwszy - Zasady dokumentowania oraz ewidencjonowania sprzedaży z uwzględnieniem zagadnień faktury ustrukturyzowanej oraz zasad funkcjonowania KSeF
1.Czym jest KSeF i co zmieni faktura ustrukturyzowana w obiegu dokumentów w jednostce – informacje ogólne
a.terminy wdrożenia KSeF w zakresie faktur sprzedażowych a pobieranie z KseF faktur zakupowych
b.podmioty zobowiązane do stosowania KSeF
c.wyłączenia z KSeF (wyłączenia podmiotowe i związane z poszczególnymi procedurami szczególnymi, dokumenty nie będące fakturami, wyłączenia dla wybranych transakcji, wyłączenia dla samofakturowania)
d.okresy przejściowe i korzystanie fakultatywne z KSeF
e.faktury pro forma, noty księgowe i inne dokumenty handlowe – jak zarządzać ich obiegiem poza KSeF i zapewnić spójność z fakturami właściwymi?
f.Sankcje i kary – co grozi za niewystawienie faktury w KSeF lub inne uchybienia (po okresie przejściowym)?
2.Tryby przesyłania faktur do KSeF a tryby udostępniania faktur poza KSeF
a)faktury online i faktury offline – podstawowe różnice
b)tryb awarii
c)tryb niedostępności
d)tryb offline24 – najtrudniejszy ale prawdopodobnie najczęściej spotykany
e)kody QR na fakturach offline
f)doręczanie faktur offline
g)potwierdzenie transakcji
h)data wystawienia i data odebrania faktury wystawionej w trybach offline
i)kiedy faktura może stać się fakturą offline24 wbrew oczekiwaniom wystawcy i co z tego wynika?
3.Samofakturowanie
a)samofakturowanie pomiędzy polskimi podatnikami
b)samofakturowanie w relacjach z podatnikami zagranicznymi
4.Faktury VAT RR:
c)faktury VAT RR opcjonalnie w KSeF
d)warunki do spełnienia przez rolnika ryczałtowego na potrzeby fakturowania za pośrednictwem KSeF
e)nowa schema dla faktur VAT RR i VAT RR Korekta
5.Nadawanie uprawnień do korzystania z KSeF i zarzadzanie uprawnieniami w KSeF
a)uprawnienia pierwotne i uprawnienia wtórne i zarządzania nimi
b)ZAW-FA
c)pieczęć elektroniczna
d)wykorzystanie aplikacji podatnika do nadawania uprawnień
6.Uwierzytelnianie się w KSeF
a)podpis kwalifikowany
b)pieczęć elektroniczna
c)podpis elektroniczny
d)podpis elektroniczny dla osób zagranicznych
e)Tokeny
f)certyfikaty
7.Identyfikator wewnętrzny i jego rola
a)pojęcie jednostek wewnętrznych i organizacyjnych na potrzeby KSeF
b)nadawanie identyfikatorów wewnętrznych i uprawnień administratora oraz zarządzanie uprawnieniami na potrzeby jednostek wewnętrznych
c)warunki do spełnienia by miało to sens
8.Praktyczny (warsztatowy) blok z ćwiczeniami dotyczącymi:
a.uwierzytelniania się i nadawania uprawnień w KseF
b.generowania tokenów
c.generowania identyfikatorów wewnętrznych
9.Zakupy krajowe
a)KSeF 3 prędkości jak wpływa na koszty?
b)Czy można księgować i odliczać VAT z faktur, które zostały błędnie wystawione poza KSeF?
c)Jak zabezpieczyć ryzyka wynikające np. z późniejszego dosłania faktury do KSeF przez dostawcę
10.Obieg dokumentów po stronie zakupowej:
a)jakie dokumenty otrzymamy z KSeF a jakich nie, jak łączyć dokumenty otrzymane różną drogą, jeśli dotyczą tej samej transakcji
b)jakie dokumenty będą i czy będą wydawane w placówkach sprzedaży bezpośredniej w przypadku zakupów tzw. „pracowniczych”
c)rola „Pracownik” w „Podmiot trzeci” i jej praktyczne wykorzystanie
d)jak zarządzać i czego żądać od wystawcy faktury
e)czy można wprowadzać faktury ręcznie, jeśli nie zostały odebrane przez system?
f)scenariusze odbioru faktur przez działy zakupów / księgowości (rola uprawnień i tokenów).
11.Kwestie organizacyjne i ewidencyjne wynikające z KSeF i faktury ustrukturyzowanej:
a)rola numeru KSeF w obiegu dokumentów księgowych – czy i kiedy należy go uwzględniać w ERP, PPK, MPP.
b)integracja z systemami finansowo-księgowymi (ERP) – na co zwracać uwagę przed wdrożeniem (w formie krótkiego przeglądu).
c)faktury wystawiane z błędami – jakie skutki, czy i jak je poprawiać w KSeF?
d)dublowanie dokumentów (np. wydruki + KSeF) – jak tego unikać?
Dzień drugi – Podatkowe aspekty KSeF:
1.Wystawianie faktur w KSeF a obowiązek podatkowy:
a) informacja zwrotna UPO – co z niej wynika,
g) powiązanie obowiązku podatkowego z datą faktury,
h) kursy walut stosowane w fakturach i zmiany wynikające z pakietu KSEF,
i) termin wystawienia faktury w świetle ustawy o VAT – czy KSeF coś zmienia?
2.Co zmieni KSeF w ewidencjonowaniu zakupów i rozliczaniu podatku VAT
a)termin odbioru faktury ustrukturyzowanej oraz faktury wystawionej w trybie awarii, niedostępności lub trybie offline24
b)zasady ujmowania faktur w JPK_VAT
c)terminy odliczenia podatku naliczonego z faktur krajowych
d)otrzymanie faktury ustrukturyzowanej poza KSeF w formie papierowej lub elektronicznej,
3.Rozliczanie faktur korygujących, noty korygujące i duplikaty:
a) faktury korygujące w KSeF,
b) korygowanie faktur ustrukturyzowanych w okresie obowiązkowego KSeF,
c) korygowanie faktur ustrukturyzowanych wyłącznie w KSeF,
d) korygowanie faktur wystawionych poza KSeF wyłącznie w KSeF
e) korekty faktur poza KSeF,
f) czy można do faktury ustrukturyzowanej wystawić fakturę korygującą w tradycyjnej formie?
g) korekty in minus oraz in plus podatku należnego – jaki moment korekty podatku?
h) korekty in minus oraz in plus podatku naliczonego – jaki moment korekty podatku?
i) nota korygująca a KSeF – likwidacja przepisów o notach korygujących,
j) zmiany w treści faktury korygującej i duplikatu faktury,
k) przypadki, w których zostaną duplikaty.
4.Podatkowe przywileje wynikające ze stosowania KSeF oraz sankcje za niestosowanie KSeF:
a) brak konieczności zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści, czytelności treści faktury,
b) 40-dniowy zwrot VAT,
c) brak obowiązku przekazania organom podatkowy faktur sprzedażowych w strukturze JPK_FA (brak wypływu na JPK_WB, JPK_MAG),
d) brak konieczności przechowywania faktur przez podatnika przez 10 lat,
e) ułatwienia w zakresie korekt in minus,
f) sankcje za brak wystawienia oraz za brak przesłania faktury do KSeF.
5.Faktury zaliczkowe i rozliczanie zaliczek
a)terminy i zasady wystawiania faktur zaliczkowych
b)faktury zaliczkowe w KSeF – nowe zasady dotyczące wystawiania faktur zaliczkowych
c)najczęstsze pułapki przy fakturach zaliczkowych w KSeF – co zmieniają nowe zasady?
d)jak poprawnie rozliczać faktury zaliczkowe w KSeF?
e)faktury rozliczające -terminy i zasady rozliczania
f)faktury korygujące do faktur zaliczkowych
g)faktury korygujące do faktur rozliczających
6.Pozostałe kwestie związane z fakturami
h)Faktury VAT_RR i korekty – od 1 kwietnia 2026 r. Jak przygotować rolników ryczałtowych?
i)Numery EX na fakturach.
j)KSeF a projekt VIDA. Czy unijny KSeF zaskoczy polskich podatników i czy zastąpi krajowy?
6.Zapłata na podstawie identyfikatora płatności wygenerowanego z KSeF – co to może oznaczać w praktyce?
a)co to są identyfikatory płatności i od kiedy trzeba będzie je stosować identyfikator w przypadku płatności za pojedyncze faktury
b)terminy wdrożenia obowiązku stosowania identyfikatorów płatności
c)identyfikator zbiorczy
d)terminy wdrożenia obowiązku stosowania identyfikatorów płatności
e)rola identyfikatorów płatności w praktyce np. ulgi za złe długi
7.Zakupy zagraniczne i ich rozliczanie dla celów VAT
8.Pozostałe dokumenty księgowe poza KSeF i archiwizacja
a)archiwizacja faktur – rola KSeF a obowiązki podatnika
b)co z załącznikami i dokumentami spoza systemu?
c)jak długo przechowywać dane?
9.Podsumowanie - najtrudniejsze (subiektywnie) kwestie związane z KSeF i sesja Q&A.
3290.00 zł 2990 zł +VAT +VAT 
