Cel
Cel szkolenia
Zapraszamy Państwa na dwudniowe szkolenie, które odbędzie się w Hotelu Wyndham Wroclaw Old Town.
Tematem spotkania będą praktyczne aspekty Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) oraz planowane zmiany w przepisach dotyczących CIT, VAT i PIT na lata 2025–2026.
Szkolenie skierowane jest do osób, które chcą zdobyć konkretną wiedzę oraz umiejętności niezbędne do wdrożenia KSeF i przygotowania firmy na nadchodzące zmiany podatkowe.
- Omówimy aktualne i nadchodzące zmiany w CIT, PIT, VAT oraz strukturach JPK
- Przedstawimy krok po kroku, jak skutecznie wdrożyć KSeF w firmie
- Zaprezentujemy praktyczne przykłady oraz najczęstsze problemy z życia przedsiębiorstw.
Program
Program
DZIEŃ I – Wdrożenie KSeF (Krajowego Systemu e-Faktur): analiza procesów oraz zmiany w zakresie wystawiania i odbioru e-faktur: 1. Obecny stan prawny KSeF:- Co zostało już uchwalone?
- Jakich aktów prawnych jeszcze oczekujemy?
- Terminy wejścia w życie obowiązku KSeF i ewentualne przesunięcia.
2. Podmioty wyłączone z KSeF:- Faktury konsumenckie (B2C).
- Bilety za przejazdy jako faktury uproszczone.
- Samofakturowanie w relacjach z kontrahentami zagranicznymi.
- Usługi finansowe i ubezpieczeniowe – szczególne przypadki.
- Podatnicy zagraniczni bez stałego miejsca prowadzenia działalności.
- Wyłączenia czasowe – katalog przypadków.
3. Szczególne przypadki faktur w kontekście KSeF:- Paragony z NIP do 450 zł.
- Faktury generowane z kas fiskalnych.
- Noty korygujące – możliwość stosowania.
- Duplikaty faktur.
- Faktury VAT RR.
4. Wysyłanie faktur do KSeF:- Nadawanie uprawnień do wystawiania faktur w KSeF.
- Sposoby wysyłki: interaktywna i wsadowa.
- Data wystawienia i jej znaczenie.
- Zasady stosowania kursu waluty.
- Co w przypadku odrzucenia faktury przez system?
- Obowiązek wykazywania nr KSeF w JPK_VAT.
- Wizualizacja faktur i znaczenie kodów QR.
5. Obieg faktur zakupowych:- Główne ryzyka związane z fakturami zakupowymi.
- Optymalizacja procesów obiegu faktur.
- Data otrzymania faktury ustrukturyzowanej.
- Pozyskiwanie numeru KSeF faktury zakupowej.
- Jak liczyć termin płatności?
- Konieczność aneksowania umów z dostawcami.
6. Praktyczne logowanie do KSeF:- Metody uwierzytelniania – podpis kwalifikowany, pieczęć, ePUAP.
- Nadawanie uprawnień pracownikom, członkom zarządu, współpracownikom B2B.
- Generowanie pary kluczy: prywatny/publiczny.
- Przeglądanie faktur w systemie.
- Proces wystawiania faktury w systemie.
- Tworzenie identyfikatora wewnętrznego.
7. Płatności a KSeF:- Nowe zasady przy przelewach z mechanizmem podzielonej płatności (MPP).
- Wymóg wskazywania nr KSeF na przelewach MPP i zwykłych.
- Zbiorcze przelewy i identyfikatory zbiorcze.
8. Sankcje i kary:- Zakres naruszeń podlegających karom.
- Termin wejścia w życie kar.
- Odpowiedzialność: czy odpowiada spółka czy osoba fizyczna (fakturzysta)?
9. Tryb offline KSeF- Obsługa zapowiedzianych i niezapowiedzianych przerw.
- Tryb offline u podatnika.
- Nowość: tryb offline na żądanie.
- Data wystawienia i otrzymania faktur w przypadku awarii.
10. Schema FA(3) – omówienie struktury:- Struktura techniczna faktury ustrukturyzowanej.
- Zmiany w schemacie względem poprzednich wersji.
DZIEŃ II – Planowane i obowiązujące zmiany w przepisach podatkowych CIT, VAT, PIT (2025 –2026)1. Nowe obowiązki JPK_CIT:- Terminy wejścia w życie JPK_KR_PD i JPK_ST_KR.
- Wyłączenia podmiotowe z obowiązku raportowania.
- Szczegółowy zakres danych w JPK_KR_PD.
- Nowe słownikowe oznaczenia kont.
- Węzeł RPD – przejście z wyniku bilansowego na podatkowy.
- Konieczność dostosowania planu kont?
- JPK_Środki Trwałe – od kiedy i jakie dane?
- Ewidencja środków trwałych – uzupełnienia danych.
- Kwestia środków trwałych nabytych przed i po 2025 r.
- Wartość początkowa, dotacje i leasingi.
2. Procedura SME – nowe zasady w VAT od 01.01.2025:- Założenia i cel procedury SME.
- Warunki i tryb uzyskania zwolnienia.
- Możliwość odliczenia VAT w ramach procedury.
- Wpływ na firmy kupujące od SME.
- Portal SME on the Web – nowy system weryfikacyjny.
3. Nowe zasady określania miejsca świadczenia usług dla celów VAT:- Zmiany dotyczące wybranych kategorii usług.
- Wpływ na rozliczenia transgraniczne.
4. Wprowadzenie systemu kaucyjnego w VAT:- Zakres podmiotów objętych nowymi przepisami.
- Zmiany w podstawie opodatkowania.
- Nowe obowiązki ewidencyjne i dokumentacyjne.
- Zasady opodatkowania zwrotów opakowań.
5. Zmiany w podatkach dochodowych od 2025 r.:- Modyfikacje przepisów CIT i PIT.
- Nowe limity, progi i ulgi podatkowe.
6. Deregulacja podatkowa:- Przegląd planowanych uproszczeń w przepisach.
- Redukcja obowiązków sprawozdawczych.
7. Zmiany w zakresie właściwości urzędów skarbowych:- Nowe zasady przypisania podatników do urzędów.
8. Planowane zmiany w CIT i PIT od 2026 r.:- Wstępne założenia reformy podatków dochodowych.
- Uproszczenia dla MŚP.
- Potencjalne zmiany w opodatkowaniu zysków kapitałowych.
Prowadzący
Prowadzący
Paweł Dymlang
Paweł Dymlang - doradca podatkowy (nr 10987), prawnik, wykładowca i trener, autor licznych publikacji książkowych i prasowych o tematyce podatkowej (wyd. Beck, Wolters Kluwer, Infor). Powoływany jako ekspert w dziedzinie podatków w wystąpieniach telewizyjnych i radiowych. Kilkunastoletnie doświadczenie w doradztwie podatkowym zdobył jako pracownik organów podatkowych, spółki doradztwa podatkowego oraz instytucji finansowych. Z tematyki podatkowej przeprowadził przeszło 2000 szkoleń otwartych oraz zamkniętych dla biznesu oraz administracji publicznej. Od lat prowadzi własną kancelarię prawną i zajmuje się obsługą przedsiębiorców polskich i zagranicznych.
