VAT 2025 i KSeF – praktyczne aspekty wdrożenia, nowe przepisy i interpretacje, kluczowe ryzyka dla podatników

Termin: 27.08.2025 - 29.08.2025
Cena: 3190.00 +VAT

Miejsce: Zakopane
ARIES Hotel and SPA*****

Zarejestruj się Kontakt Pobierz ofertę w PDF

MASZ PYTANIE?

Szkolenia otwarte, kursy
tel: +48 532 442 010
Angelika.Siwinska@bdo.pl

Szkolenia zamknięte
tel: +48 694 853 745
Iwona.Charzewska@bdo.pl

Szkolenia budżetowe
tel: +48 889 054 795
joanna.bieniek@bdo.pl

Kontakt

Cel

Cel szkolenia

Zapraszamy Państwa na szkolenie połączone z praktycznymi warsztatami, które odbędzie się w wyjątkowym otoczeniu– w Zakopanem, w Hotelu Aries.
To doskonała okazja, by połączyć zdobywanie aktualnej wiedzy podatkowej z chwilą wytchnienia w komfortowych i inspirujących warunkach.

Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom praktycznej wiedzy o aktualnych zmianach w podatku VAT i Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF), ze szczególnym uwzględnieniem problematyki związanej z:

nową procedurą SME i transakcjami transgranicznymi,
obowiązkiem podatkowym i jego skutkami przy błędnym ujęciu,
korektami, refakturami i kursem walutowym,
zmianami stawek VAT oraz ich błędnym zastosowaniem,
skutkami wystawienia pustych lub nieprawidłowych faktur (art. 108),
warunkami odliczenia podatku VAT (np. brak faktury, błędna stawka, nieaktywny kontrahent),
dokumentowaniem transakcji WDT, WNT i eksportu w dobie KSeF,
najnowszymi zasadami fakturowania i sankcjami związanymi z KSeF,
działaniami w sytuacjach awarii KSeF i zabezpieczeniem podatkowym.

Program

CZĘŚĆ I – VAT 2025: Przepisy, orzecznictwo, interpretacje i ryzyka praktyczne:

1. Nowe regulacje prawne i praktyki organów:

•Nowa procedura SME – zwolnienie podmiotowe dla firm zagranicznych.

•Przedmiot opodatkowania – najnowsze stanowiska w zakresie kar umownych.

2.Obowiązek podatkowy – zasady ogólne i szczególne:

•Zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego – kiedy mają zastosowanie?

•Transakcje z obowiązkiem szczególnym – katalog i charakterystyka.

•Konsekwencje błędnego momentu wykazania obowiązku podatkowego.

•Zaliczki – kiedy generują obowiązek?

3. Podstawa opodatkowania i korekty:

•Aport – interpretacja TSUE a wartość transakcji.

•Korekty „na plus” i „na minus” – kiedy ująć?

•Rabaty naturalne – dokumentacja i rozliczenie.

•Kursy walut w fakturach pierwotnych i korygujących.

4. Refakturowanie usług:

•Moment powstania obowiązku podatkowego.

•Właściwa stawka VAT i kalkulacja wynagrodzenia przy refakturze.

5. Stawki VAT 2025 – zmiany i błędy:

•Nowe stawki i przepisy przejściowe.

•Błędne opodatkowanie – skutki finansowe.

•Opodatkowanie transakcji niepodlegającej VAT – konsekwencje.

6. Fakturowanie – zagadnienia praktyczne:

•Faktury zaliczkowe, rozliczeniowe i zbiorcze korekty.

•Faktura „do zera”, anulowanie, art. 108 VAT – kto zapłaci podatek?

7. Podatek naliczony – ograniczenia i ryzyka

•Odliczenie przy błędnej stawce lub braku rejestracji kontrahenta.

•Faktury niedające prawa do odliczenia – katalog ryzyk.

•Koszty reprezentacji i integracji – odliczenie czy nie?

8. Transakcje unijne i eksportowe:

•WDT – dokumentacja, należyta staranność i najnowsze orzecznictwo.

•WNT – obowiązek podatkowy, dostawca bez VAT-UE, WNT sankcyjne.

•Eksport – 0% VAT w świetle nowych interpretacji.

9. Import i eksport usług:

•Miejsce świadczenia usług, zmiany dla usług wirtualnych.

•Obowiązek podatkowy, JPK i informacje podsumowujące.

CZĘŚĆ II – KSeF w praktyce: Wdrożenie, obowiązki, ryzyka i sankcje

1. Stan prawny i zmiany w 2025 r.:

•Zakres obowiązku KSeF – kto i od kiedy?

•Nowe przepisy: tryb off-line, samoidentyfikacja, sprzedaż B2C.

2. Kogo dotyczy KSeF i co obejmuje?

•Obowiązek dokumentowania transakcji krajowych i zagranicznych.

•Kody QR, udostępnianie faktur, faktury spoza KSeF – odliczenie VAT.

3. Tryby fakturowania – więcej niż jeden KSeF:

•Równoległe tryby fakturowania – praktyczne konsekwencje.

•Faktura ustrukturyzowana – budowa, obowiązkowe pola, FA(2) vs FA(3).

4. Wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF:

•Nowa definicja momentu wystawienia i otrzymania faktury.

•Interaktywna vs wsadowa sesja.

•Informowanie o fakturze – systemy powiadomień.

5. Korekty, zaliczki i specyfika w KSeF:

•Rewolucja w korektach – powrót do starych zasad!

•Korekty do zera, anulowanie, faktury zaliczkowe i końcowe.

•Różne kursy walut, brak numerów KSeF – konsekwencje.

6. KSeF – braki i ograniczenia:

•Brak not korygujących, duplikatów, proform.

•Nowość: załączniki do faktur – jak działa i co zawierać?

7. Awaria KSeF – co wtedy?

•Trzy typy awarii i trzy sposoby fakturowania.

•Odliczenie VAT z faktury „awaryjnej”.

•Kiedy grozi kara mimo awarii?

8. Płatności i inne obowiązki:

•Numer KSeF w tytule przelewu – kiedy wymagany?

•Identyfikator zbiorczy – ułatwienie przy wielu fakturach.

9. Sankcje i archiwizacja:

•Sankcje od 1 lipca 2025 – kiedy i jakie?

•KSeF a Kodeks karny skarbowy.

•Archiwizacja – co musi podatnik, a co robi KSeF?

Prowadzący

Justyna Zając-Wysocka

Radca prawny, doradca podatkowy, doktorantka w Zakładzie Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie, Prezes zarządu w Małopolskim Instytucie Studiów Podatkowych sp. z o.o. Przewodnicząca Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Ekspert Polskiej Izby Turystyki i członek Europejskiego Stowarzyszenia Agentów Turystycznych i Touroperatorów (ECTAA). Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Jeden z założycieli Stowarzyszenia Doktorantów i Doktorów Prawa Podatkowego z siedzibą w Krakowie. Członek polskiego Oddziału IFA (International Fiscal Association). Uczestnik licznych konferencji naukowych z zakresu prawa podatkowego. Specjalizuje się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie doradztwa prawnopodatkowego oraz obsługi sporów podatkowych. Interesuje się również opodatkowaniem spółek kapitałowych oraz procedurą sądowo administracyjną. Jest autorką licznych publikacji eksperckich z zakresu prawa podatkowego oraz wykładowcą problematyki VAT. Została uznana za jednego z najlepszych doradców podatkowych w zakresie sporów podatkowych (IX Ranking „Dziennika Gazety Prawnej").

Informacje dodatkowe

Koszt udziału w szkoleniu 3 190 zł/os. + 23 VAT.

Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych cena bez VAT.
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o pobranie i przesłanie podpisanego oświadczenia.

W cenie szkolenia z zakwaterowaniem zapewniamy:

uczestnictwo w zajęciach, autorskie materiały szkoleniowe przesłane elektronicznie,
pełne wyżywienie (od obiadokolacji w dniu 29.08 do obiadu w dniu 31.08),
zakwaterowanie w pokojach dwuosobowych (istnieje możliwość zakwaterowania w pokoju jednoosobowym za dodatkową dopłatą 610 zł/netto/),
bezpłatne korzystanie z centrum odnowy biologicznej z krytym basenem, odkrytym i krytym jacuzzi, czterema saunami i siłownią.

Informacje o hotelu - ARIES Hotel & SPA Zakopane
ul. Mariusza Zaruskiego 5, 34-500 Zakopane

*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.

Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.

Warunkiem udziału w szkoleniu jest przesłanie przed rozpoczęciem zajęć potwierdzenia dokonania przelewu (e-mailem lub faxem).

Pobierz oświadczenie

Formularz rejestracji

Dostępne terminy szkoleń

	Termin	Miejsce	Kod	Cena
	27.08.2025 - 29.08.2025	Zakopane	4468222	3190.00 zł

zapisz się

W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego w formacie .pdf, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem fax lub e-mail

Formularz zgłoszeniowy

Szkolenia praca zdalna	Szkolenia ZUS
Szkolenia zamknięte	Ubezpieczenia społeczne
Szkolenia budżetowe	Naliczanie wynagrodzeń
Szkolenia wyjazdowe	Zasiłki składki
Szkolenia dofinansowane	Kursy kadrowo-płacowe
Szkolenia prawo pracy	Kursy zawodowe
Czas pracy szkolenia	Kompetencje miękkie
Szkolenia czas pracy	Rachunkowość budżetowa
Doradztwo prawo pracy	Szkolenia finanse publiczne
Doradztwo PIT	Baza Danych Odpadowych
Doradztwo Pracownicze Plany Kapitałowe	Szkolenia KOBiZE
Wdrożenia PPK	Kursy księgowe od podstaw
RODO - Audyt Outsorcing	Szkolenia VAT
Audyt RODO	Szkolenia podatki
Zatrudnienia Cudzoziemców	Szkolenia bilans
Szkolenia kadry i płace	Szkolenia finansowe
Szkolenia płace	Szkolenia MSR/MSSF
Roczne sprawozdania środowiskowe	Baza danych odpadowych - doradztwo